可转换公司债券

产品定义

可转换公司债券是指发行公司依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。上市公司发行可转换公司债券，可以向不特定对象公开发行，也可以向特定对象非公开发行。必须真实、准确、完整、及时、公平地披露或者提供信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

发行条件

1、上市公司的组织机构健全、运行良好；
2、上市公司的盈利能力具有可持续性；
3、上市公司的财务状况良好；
4、上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为； 
5、上市公司募集资金的数额和使用应当符合相关规定；
6、上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：
7、公开发行可转换公司债券的公司，还应当符合相关规定。

相关法规

《上市公司证券发行管理办法》

评级流程

等级设置与含义